Дипломная работа

от 20 дней
от 7 499 рублей

Курсовая работа

от 10 дней
от 1 499 рублей

Реферат

от 3 дней
от 529 рублей

Контрольная работа

от 3 дней
от 79 рублей
за задачу

Билеты к экзаменам

от 5 дней
от 89 рублей

 

Курсовая Кредитование юридических лиц коммерческими банками в РФ - Банковское дело

  • Тема: Кредитование юридических лиц коммерческими банками в РФ
  • Автор: Максим
  • Тип работы: Курсовая
  • Предмет: Банковское дело
  • Страниц: 47
  • ВУЗ, город: МИЭПП Москва
  • Цена(руб.): 1500 рублей

altText

Выдержка

установленного банком для заемщика лимита кредитования, который используется им по мере потребности путем оплаты предъявляемых к нему платежных документов в течение всего срока договора. Такая форма предоставления кредита называется открытием кредитной линии.
Кредитная линия открывается клиентам с устойчивым финансовым положением при наличии длительных кредитных отношений. При этом банковские средства становятся постоянным дополнительным источником краткосрочного капитала заемщика, что позволяет организовать равномерное поступление средств для оплаты приобретаемых товаров, работ, услуг; избавить заемщика от возникновения чрезмерной кредиторской задолженности, урегулировать его отношения с поставщиками и в целом повысить эффективность хозяйственной деятельности. Различают возобновляемую (револьверную) и невозобновляемую кредитную линию. При револьверной кредитной линии кредит предоставляется и погашается в пределах установленного лимита автоматически, в случае невозобновляемой кредитной линии договор прекращается после погашения выданного кредита. Кредитная линия также может быть целевой (рамочной), если она открывается клиенту банка для оплаты ряда поставок определенных товаров в рамках одного контракта, реализуемого в течение определенного периода времени.
Метод кредитования обусловливает форму ссудного счета, используемого для выдачи и погашения кредита. Для осуществления операций по кредитованию заемщиков коммерческие банки открывают им ссудные счета: обычные и специальные (20, С. 12).
Таким образом, основным элементом в системе банковского кредитования являются методы кредитования, так как они определяют ряд других элементов этой системы, таких как вид ссудного счета, способ регулирования ссудной задолженности, формы и порядок контроля над целевым использованием заемных средств и своевременным их возвратом.
1.3. Кредитные риски и методы управления ими
Под риском принято понимать вероятность, а точнее угрозу потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций (15, С. 28). Снижение кредитного риска является одной из важнейших задач управления кредитным портфелем банка. В развитии современных методов обеспечения возврата кредита с позиций сегодняшних проблем устойчивости коммерческих банков, вопросы формирования банками резервов на возможные потери по ссудам занимают особое место.
Кредитный риск или риск, связанный с неплатежами по обязательствам, является важнейшим из рисков банка и базовым, инициирующим многие иные риски (ликвидности, инвестиционные). Этот вид риска проявляется в форме полного невозврата кредита, частичного невозврата (часто это касается начисленных процентов и комиссионных платежей) или отсрочки погашения кредитов.
Кредитный риск может быть определен как неуверенность кредитора в том, что заемщик будет в состоянии и будет намереваться выполнить свои обязательства по возврату и оплате займа средств в соответствии со сроками и условиями кредитного соглашения. Кредитный риск может сформироваться при неуверенности или сложности, невозможности, неспособности заемщика создать какой-либо из денежных потоков (адекватный, общий, экстремальный, альтернативный), служащих источником погашения долга, или при недостатках, трещинах деловой репутации заемщика, а также криминальных настроениях его владельцев и управляющих.
К причинам формирования кредитного риска можно отнести также давление на банк или заемщиков со стороны криминальных структур, а возможно, и органов власти. Могут быть и внутренние причины: низкая квалификация персонала, социальная напряженность в коллективе и как следствие — некачественное выполнение сотрудниками своих обязанностей, подкуп работников банка.
Каждый банк должен думать о минимизации своих рисков. Это нужно для его выживания и для здорового развития банковской системы страны. Минимизация рисков — это борьба за снижение потерь, иначе называемая управлением рисками. Процесс управления рисками включает в себя: предвидение рисков, определение их вероятных размеров и последствий, разработку и реализацию мероприятий по предотвращению или минимизации связанных с ними потерь. Все это предполагает разработку каждым банком собственной стратегии управления рисками, то есть основ политики принятия решений таким образом, чтобы своевременно и последовательно использовать все возможности развития банка и одновременно удерживать риски на приемлемом и управляемом уровне. Цели и задачи стратегии управления рисками в большой степени определяются постоянно изменяющейся внешней экономической средой, в которой приходится работать банку.
Применяя те или иные методы и инструменты, кредитный риск управляется на всех определяющих стадиях жизненного цикла кредитного продукта: разработка основных положений банковской политики, начальные стадии (знакомство) работы с потенциальным клиентом, координация целей банка и интересов клиента, оценка кредитоспособности заемщика, структурирование качественных характеристик кредита, кредитный мониторинг, работа с проблемными кредитами, применение санкций и т. д. Анализ рынка и стратегия проведения кредитных операций предполагают формулировку и реализацию целей, условий и принципов выдачи кредитов различным типам заемщиков, сферам предпринимательской деятельности. На этом же этапе определяются полномочия по выдаче ссуд, предельный размер кредита одному заемщику, требования к погашению и обеспечению кредита, комплекс мер по обеспечению соответствующего качества кредитного портфеля и т. д.
Оценка кредитных рисков начинается уже на начальной стадии жизненного цикла кредитного продукта — знакомства с потенциальным заемщиком (оценка кредитного предложения), когда решаются следующие исходные вопросы:
— насколько хорошо известна или может быть определена моральная и этическая репутация заемщика, так же как и его предпринимательская репутация, его возможности и способности в сферах производства, маркетинга и финансового управления;
— насколько хорошо подготовлено и обосновано кредитное предложение, насколько оно реалистично с экономической, деловой, социальной, экологической точки зрения;
— насколько цель займа и его базовые характеристики приемлемы для банка с точки зрения диверсификации риска кредитного портфеля или, наоборот, его концентрации по заемщикам, отраслям, территориям, социальным слоям и т. д.
Положительная предварительная оценка открывает следующий, важнейший этап жизненного цикла кредитного продукта, который с позиций управления кредитным риском носит название оценки кредитоспособности клиента. Зарубежная, а теперь и отечественная экономическая наука располагает значительным числом разнообразных схем и сценариев оценки кредитоспособности, в большей или меньшей степени формализуемых, с большим или меньшим числом критериев оценки. Например, американская система применяет правило пяти «Си», где кредитоспособность оценивается по критериям (каждый из них по-английски на букву С — The five «C's» of credit):
— характер, репутация (character);
— финансовые возможности (capacity);
— капитал, «имущество», личное состояние (capital);
— условия, состояние окружающей среды (condition);
— обеспечение, возможность создания и качество альтернативных денежных потоков (collateral) (15, С. 27).
Методы управления, нейтрализации кредитного риска хотя и вписываются в приведенную выше схему, но довольно разнообразны и разнонаправлены, в их числе нейтрализующие факторную и минимизирующие результативную сторону риска:
— оценка кредитоспособности (профилактика, предотвращение риска) в направлениях: заемщик, среда (отрасль, конкуренты), проект;
— разграничение полномочий принятия кредитного решения в зависимости от размера кредита и величины потенциального риска;
— связанное финансирование проекта, частично за счет собственных средств заемщика;
— наличие в структуре риск-менеджмента и организация работы с проблемными кредитами;
— защитная конверсия условий долга, предусмотренная в договорах (улучшение информационного обеспечения, рост залогов, штрафы, пени, неустойки, увеличение процентов и т. д.);
— деятельность внутренних специальных организационных структур (отделы кредитоспособности, службы безопасности и т. д.);
— платные услуги специализированных фирм, помогающие заемщику вернуть долг (консультации, финансовая поддержка).
— использование юридической ответственности (во многих странах в законодательстве предусмотрены уголовные наказания за умышленное банкротство, за повышенную опасность бизнеса, за искажение предоставляемой информации и т. д.);
— диверсификация кредитного портфеля в направлении любой или комплекса качественных характеристик кредита в целях уменьшения концентрации риска;
— создание альтернативных денежных потоков (иногда этот метод носит название — обеспечение возврата ссуд) в виде залогов, гарантий, поручительств, страховок, создания резервов против рисков;
— ограничение размеров кредита, выдаваемых одному заемщику;
— выдача дисконтированных ссуд;
— секьюритизация кредита — продажа обслуживания долга третьему лицу со скидкой;
— внутреннее резервирование на возможные потери по ссудам в обеспечение возвратности кредитов;
— эмиссия кредитных деривативов.
Положение ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам и приравненной к ним задолженности» от 26.03.2004 №254-П определяет общие требования к оценке рисков, а также методы оценки кредитных рисков (4).
В зависимости от величины кредитного риска в соответствии с п.3.8,3.9 Положения ЦБ РФ №254-П от 26.03.2004г., ссуды подразделяются на четыре группы: (17, С. 38).
1-я группа — стандартные (практически безрисковые ссуды);
2-я группа — нестандартные ссуды (умеренный уровень риска невозврата);
3-я группа — сомнительные ссуды (высокий уровень риска);
4-я группа — безнадежные ссуды (вероятность возврата практически отсутствует, ссуда представляет собой фактические потери банка).
Таким образом, сущность кредитной политики мы определяем как стратегию и тактику банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной политики являются функциональные формы и виды кредитной политики банка. В широком смысле мы рассматриваем кредитную политику с позиций банка кредитора и заемщика по отношению к клиентам, в том числе населению. В узком смысле кредитная политика - это стратегия и тактика банка в части организации кредитного процесса.


2. Анализ и оценка кредитных услуг ЗАО ГКБ «Автоградбанк» оказываемых юридическим лицам
2.1. Организационно-экономическая характеристика ЗАО ГКБ «АВТОГРАДБАНК»
ЗАО ГКБ «Автоградбанк» Банк был основан в 1991 году и с тех пор превратился в один из крупнейших и авторитетных банков Набережных Челнов и РТ.
ЗАО ГКБ «Автоградбанк» согласно классификации российских экспертов относится к кредитным (в активах преобладает ссудная задолженность) и розничным (с широким спектром услуг) банкам. В рамках этих направлений ЗАО ГКБ «Автоградбанк» и в дальнейшем планирует развитие своей деятельности (20).
ЗАО ГКБ «Автоградбанк» включен в реестр банков — участников системы обязательного страхования вкладов.
Миссия ЗАО ГКБ «Автоградбанк» заключается в содействии экономическому развитию и росту благосостояния сообществ, обслуживаемых банком, путем предоставления гражданам и предприятиям качественных банковских услуг таким образом и в таком объеме, которые соответствуют высоким профессиональным и этическим стандартам и обеспечивают соответствующую прибыль акционерам банка.
Стратегическая задача банка — увеличивать уставный капитал до размеров, способных удовлетворить потребности всех клиентов банка.
ЗАО ГКБ «Автоградбанк» – это универсальный, динамично развивающийся банк, вот уже много лет подряд демонстрирующий стабильные темпы роста по всем основным показателям. «Национальный банковский журнал», издаваемый Ассоциацией российских банков, включил ЗАО ГКБ «Автоградбанк» в топ-200 финансово стабильных коммерческих банков страны. Банк занял в списке 78 строку (12).
По размеру банка на начало 2008 года ЗАО ГКБ «Автоградбанк» находится в первой трети российских банков: 441-е место по капиталу и 514-е место по валюте баланса среди 1559 банков (23).
Участниками ЗАО ГКБ «Автоградбанк» являются предприятия различных отраслей промышленности, строительства, сферы услуг, финансовые и страховые компании, физические лица. Банк также является участником межрегиональной системы безналичных расчетов с использованием пластиковых карточек «Золотая корона».
Штатным расписанием предусматриваются начальники отделов, ведущие специалисты, консультанты, исполнители и т.п. Распределение обязанностей и должностные инструкции для исполнителей разрабатываются начальниками отделов и утверждаются руководителем банка.
За последние годы ЗАО ГКБ «Автоградбанк» достиг высоких результатов, но он не останавливается на достигнутом. Банк ввел новую услугу – денежные переводы ВЕСТЕРН ЮНИОН. ЗАО ГКБ «Автоградбанк» является участником межрегиональной системы безналичных расчетов с использованием пластиковых карточек «Золотая Корона».
ЗАО ГКБ «Автоградбанк» достаточно активно работает на рынке межбанковских кредитов.
Длительные партнерские отношения банка с клиентами и обоюдное доверие позволяют рационально и правильно использовать ресурсы обеими сторонами, способствует целесообразному вложению средств и увеличению прибыли.
С целью расширения зоны обслуживания клиентов открыты филиалы во всех промышленно-развитых районах Республики Татарстан: в городах Казань (Северо-западный промышленный район), Альметьевск («Закамье»), Нижнекамск (Северо-восточный регион РТ).
Перечень услуг ЗАО ГКБ «Автоградбанк» для физических и юридических лиц универсален и представлен следующими видами обслуживания:
- открытие и ведение рублевых и валютных счетов резидентов и нерезидентов;
- проведение всех видов расчетов в рублях и твердых валютах;
- документарные операции;
- проведение всех видов расчетов в «мягких» валютах с Украиной, Беларусью, Казахстаном и другими государствами Ближнего Зарубежья;
- покупка – продажа иностранной валюты;
- конверсионные операции с твердыми валютами по курсу международного валютного рынка, срочные валютные операции «СВОП», «форвард», «опцион»;
- валютные фьючерсы и опционы, хеджирование валютного риска;
- конвертация «мягких» валют в российские рубли и доллары США, одной мягкой валюты в другую;
- привлечение депозитов и предоставление кредитов в «мягких» валютах;
- кредитование в рублях и твердых валютах;
- краткосрочное и долгосрочное финансирование предприятий различных отраслей;
- проектное финансирование, в том числе совместное финансирование с привлечением иностранных инвестиций, а также проведение нетрадиционных для российской банковской практики сделок и расчетов;
- проведение операций на международном рынке драгоценных металлов;
- прием средств для размещения на депозит на различные сроки и в любых твердых валютах;
- операции с коммерческими и дорожными чеками;
- предоставление услуг по обслуживанию корпоративных пластиковых карт;
- хранение ценностей в индивидуальных сейфах с гарантией полной безопасности и конфиденциальности.
Рассмотрев общую характеристику ЗАО ГКБ «Автоградбанк» автор переходит к рассмотрению кредитной политики банка.
2.2. Организация кредитного процесса в ЗАО ГКБ «Автоградбанк»
Приоритетным направлением деятельности ЗАО ГКБ «Автоградбанк является кредитование малого и среднего бизнеса, потребительское и ипотечное кредитование.
«Кредитная политика» ЗАО ГКБ «Автоградбанк» включает кредитные нормативы, порядок и отдельные правила по кредитованию, но, прежде всего, она содержит директивы общего характера, общую стратегию кредитования, принятую в банке.
«Кредитная политика ЗАО ГКБ «Автоградбанк» — это комплекс мероприятий банка, цель которых — повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска (20, С. 14).
Кредитную деятельность ЗАО ГКБ «Автоградбанк» осуществляет на основании закона «О Центральном банке РФ» (1), закона «О банках и банковской деятельности» (2), Положения «О кредитной работе банка» (3).
Кредитная политика банка определяется кредитным комитетом банка, состав которого утверждает Правление банка. Кредитный комитет решает вопросы по условиям предоставления кредита, срокам, процентным ставкам.
Банк осуществляет кредитование юридических лиц, частных предпринимателей и физических лиц.
К основным преимуществам системы кредитования ЗАО ГКБ «Автоградбанк» относятся:
- удобные схемы кредитования;
- дистанционно принимается решение о выдаче кредита;
- низкие проценты;
- после предоставления полного пакета документов вопрос о выдаче кредита решается в течение одного дня.
При формировании ссудного портфеля ЗАО «Автоградбанк», как и другие кредитные учреждения, придерживается общего для всех инвесторов принципа — сочетание высокодоходных и достаточно рискованных вложений с менее доходными, но менее рискованными направлениями кредитования.
В методике, составленной экспертами ЗАО ГКБ «Автоградбанк», определены основные признаки классификации кредитов - по признакам заемщика, по ценовому назначению, по срокам, размерам, по характеру обеспечения, по валюте кредита, по способу выдачи и погашения.
Определением кредитной стратегии и политики ЗАО ГКБ «Автоградбанк» занимается Правление банка, которое назначается акционерами. На них возлагается обязанность осуществлять надзор за банковскими операциями, их планированием, эффективностью организации и компетентностью управления. Выполняя это общее обязательство перед акционерами, вкладчиками и кредиторами банка, Председатель правления ЗАО ГКБ «Автоградбанк» должен:
- оценивать и контролировать риски, связанные с данной сферой деятельности;
-определять и уточнять цели и планы, исходя из реальных условий;
- назначать, давать полномочия и контролировать деятельность компетентного руководства;
- обеспечивать своевременную разработку соответствующих планов, политических решений и процедур;
- осуществлять надзор за деятельностью банка;
- контролировать адекватность систем внутреннего контроля;
- следить за соблюдением руководством своих полномочий и пересматривать их при необходимости.
Политика ЗАО ГКБ «Автоградбанк» в области кредитования направлена на эффективное управление активами, увеличение кредитных вложений давним деловым партнерам с одновременным привлечением новых надежных заемщиков при сохранении качества кредитного портфеля, минимизации кредитных рисков, максимальном обеспечении возврата выданных ссуд и начисленных процентов. Банк проводит политику конкурентоспособных процентных ставок по кредитам при условии высокой степени их надежности и ликвидности предоставляемого обеспечения.
Кредитную деятельность ЗАО ГКБ «Автоградбанк» также осуществляет на основании Положения по управлению кредитными рисками, утвержденного решением Правления №51 от 4 марта 2002 года (4), Инструкции от 16 января 2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков» (4), Указания от 1 февраля 2008 года № 1974-у о размере процентной ставки по кредиту овернайт Банка России, внутренних инструкций банка (5).
Банк осуществляет кредитование юридических лиц, частных предпринимателей и физических лиц (17).
Юридическим лицам предоставляются следующие виды кредитования:
- разовые кредиты, кредитные линии, овердрафт, вексельные кредиты, факторинг, лизинг.
Физические лицам предоставляются следующие виды кредитования:
- разовые, потребительские кредиты, ипотека, автокредиты, кредит с рассрочкой платежа.
Условия предоставления кредита физическим лицам:
- срок кредитования до одного года;
- кредит предоставляется людям в возрасте от 25 до 60 лет;
- кредит предоставляется физиче

 

ПРИНИМАЕМ К ОПЛАТЕ