Дипломная работа

от 20 дней
от 7 499 рублей

Курсовая работа

от 10 дней
от 1 499 рублей

Реферат

от 3 дней
от 529 рублей

Контрольная работа

от 3 дней
от 79 рублей
за задачу

Билеты к экзаменам

от 5 дней
от 89 рублей

 

Отчет Системы б/н рассчетов в РФ на примере ООО"Теллус банка - Банковское дело

  • Тема: Системы б/н рассчетов в РФ на примере ООО"Теллус банка
  • Автор: Валерий
  • Тип работы: Отчет
  • Предмет: Банковское дело
  • Страниц: 52
  • ВУЗ, город: ВЗФЭИ(Москва)
  • Цена(руб.): 1500 рублей

altText

Выдержка

одов Банка на 3 583 тыс. руб., которое сформировалось за счет:
- изменения объема размещенных средств 1 700 тыс. руб.;
- за счет изменения ставки привлечения 1 883 тыс. руб.
2. Снижение объемов создания резервов на возможные потери на 2 159 тыс. руб. 3. Рост административно-хозяйственных расходов на 11 985 тыс. руб., связанный с развитием территориальной сети Банка и активной рекламной компанией в 4 квартале 2005 года. Балансовая прибыль за 3 квартал 2005 года составила 18 707 тыс. руб. Балансовая прибыль за 4 квартал 2005 года составила 9 537 тыс. руб. Уменьшение размера балансовой прибыли в четвертом квартале 2005 г. по сравнению с третьим кварталом 2005 г. составило 9 170 тыс. руб. (49%). Сведения о финансовом состоянии кредитной организации-эмитента и динамике его изменения за пять последних завершенных финансовых лет. В 1999 году Банк «ТЕЛЛУС-БАНК (ОАО), продолжая устойчивое и стабильное развитие, улучшил ряд показателей своей деятельности. Активы банка выросли на 85,5% и составили на 01 января 2001 года 307 миллионов рублей. Собственный капитал за год увеличился на 12,5% и достиг 56,5 миллионов рублей. Общий объём полученных доходов возрос на 12,96% до 120,3 миллионов рублей. Совокупный объём кредитного портфеля банка вырос на 52,4% и составил 106,7 миллионов рублей. Прибыль банка за год составила 14,4 миллионов рублей или 194,1% от прибыли, заработанной в 1998 году.
За 2001 год активы банка увеличились в 1,7 раза и составили 522 555 тысяч рублей. Размер собственных средств составил 66 176 тысяч рублей. Банк «ТЕЛЛУС-БАНК (ОАО) увеличил свой капитал на 17,2%. Капитал банка хорошо защищён надежными активами и его имуществом. Балансовая прибыль составила 5 874 тысячи рублей. Общий объём кредитов, выданных банком вырос в 3,2 раза и составил 1 402 247 тысяч рублей. Результатом деятельности банка в 2002 году стал рост прибыли, размер которой составил 23 009 тысяч рублей при плане 15 387 тысяч рублей. Валюта баланса увеличилась за год в 1,7 раза и достигла 889 331 тысячи рублей. Капитал банка за год увеличился в 1,6 раза и составил 102 610 тысяч рублей. Доходы банка составили 200 173 тысячи рублей.
К концу 2003 года валюта баланса-нетто увеличилась в 1,57 раза и достигла 1 393 881 тысячу рублей. Доходы банка за год составили 283 290 тысяч рублей. Получена балансовая прибыль 43 913 тысяч рублей, что почти в 2 раза превышает объём прибыли за предыдущий год. Капитал банка вырос более чем в 2 раза и составил 224 273 тысячи рублей. За 2003 год объём выданных кредитов увеличился с 4 730 471 тысячи рублей до 9 152 894 тысяч рублей или в 1,9 раза. По итогам работы в 2004 году валюта баланса-нетто увеличилась в 2,14 раза и составила 2 976 791 тысячу рублей. Доходы банка за год составили 549 357 тысяч рублей. Размер балансовой прибыли за 2004 год составил 60 184 тысячи рублей, прибыль увеличилась в 1,37 раза по сравнению с 2003 годом. Капитал банка вырос на 17% и составил 262 851 тысячу рублей. За 2004 год банком было выдано кредитов на 30 575 620 тысяч рублей, объём кредитного портфеля увеличился почти в 2 раза и составил на конец года 1 556 041 тысячу рублей. Результаты финансово - хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента, факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом услуг и прибыли (убытков) кредитной организации - эмитента от основной деятельности, включая влияние инфляции, изменения курсов иностранных валют, решений государственных органов, иных экономических, финансовых, политических и других факторов.
Таблица 6
Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи КБ «ТЕЛЛУС-БАНК услуг и прибыли (убытков), тыс. руб.

Наименование показателя
01.01.2001
01.01.2002
01.01.2003
01.01.2004
01.01.2005
01.01.2006
ПРОЦЕНТЫ ПОЛУЧЕННЫЕ И АНАЛОГИЧНЫЕ ДОХОДЫ ОТ:
1
Размещения средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках
1 039.00
2 638.00
6 012.00
3 917.00
18 506.00
13 694.00
2
Ссуд, предоставленных другим клиентам
43 609.00
53 960.00
91 703.00
151 553.00
273 683.00
328 207.00
3
Средств, переданных в лизинг
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
4
Ценных бумаг с фиксированным доходом
5 489.00
4 441.00
5 648.00
2 546.00
4 434.00
7 534.00
5
Других источников
257.00
320.00
571.00
811.00
757.00
913.00
6
Итого проценты полученные и аналогичные доходы: (ст.1 + 2 + 3 + 4 + 5)
50 394.00
61 359.00
103 934.00
158 827.00
297 380.00
350 348.00
ПРОЦЕНТЫ УПЛАЧЕННЫЕ И АНАЛОГИЧНЫЕ РАСХОДЫ ПО:
7
Привлеченным средствам банков, включая займы и депозиты
663.00
98.00
692.00
2 692.00
11 712.00
6 559.00
8
Привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты
13 860.00
18 498.00
13 573.00
21 969.00
86 646.00
121 760.00
9
Выпущенным долговым ценным бумагам
1 039.00
187.00
1 151.00
2 105.00
10 103.00
7 345.00
10
Арендной плате
349.00
988.00
2 797.00
3 027.00
4 246.00
8 836.00
11
Итого проценты уплаченные и аналогичные расходы: (ст.7 + 8 + 9 + 10)
15 911.00
19 771.00
18 213.00
29 793.00
112 707.00
144 500.00



продолжение табл. 6
12
Чистые процентные и аналогичные доходы (ст. 6 - ст. 11)
34 483.00
41 588.00
85 721.00
129 034.00
184 673.00
205 848.00
13
Комиссионные доходы
5 107.00
10 598.00
16 669.00
20 447.00
25 592.00
45 322.00
14
Комиссионные расходы
1 711.00
1 502.00
1 205.00
1 429.00
1 975.00
2 608.00
15
Чистый комиссионный доход (ст.13 - ст. 14)
3 396.00
9 096.00
15 464.00
19 018.00
23 617.00
42 714.00
ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ

16
Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы.
35 995.00
20 243.00
17 670.00
24 158.00
59 974.00
77 179.00
17
Доходы от операций по купле - продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества
2 695.00
7 716.00
9 736.00
10 097.00
41 952.00
25 231.00
18
Доходы, полученные в форме дивидендов
0.00
0.00
3.00
2.00
1.00
0.00
19
Другие текущие доходы
516.00
503.00
442.00
388.00
1 180.00
1 487.00
20
Итого прочие операционные доходы: (ст. 16 + 17 + 18 +19)
39 206.00
28 462.00
27 851.00
34 645.00
103 107.00
103 897.00
21
Текущие доходы: (ст. 12 + 15 +20)
77 085.00
79 146.00
129 036.00
182 697.00
311 397.00
352 459.00
ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ:
22
Расходы на содержание аппарата
21 161.00
30 726.00
51 319.00
89 977.00
120 580.00
110 355.00
23
Эксплуатационные расходы
12 127.00
14 392.00
22 942.00
25 551.00
31 961.00
53 786.00
24
Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые разницы
22 898.00
14 164.00
10 794.00
15 223.00
48 939.00
66 168.00
25
Расходы от операций по купле - продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг
93.00
1 159.00
1 059.00
816.00
8 303.00
10 648.00
26
Другие текущие расходы
7 869.00
8 455.00
6 941.00
14 081.00
19 572.00
33 073.00
27
Всего прочих операционных расходов: (ст. 22 + 23 + 24 +25 + 26)
64 148.00
68 896.00
93 055.00
145 648.00
229 355.00
274 030.00
28
Чистые текущие доходы до формирования резервов и без учета непредвиденных доходов / расходов (ст. 21 - ст. 27)
12 937.00
10 250.00
35 981.00
37 049.00
82 042.00
78 429.00
29
Изменение величины резервов на возможные потери по ссудам
-489.00
3 946.00
12 400.00
-6 776.00
21 816.00
44 079.00

продолжение табл. 6
30
Изменение величины резервов под обесценение ценных бумаг и на возможные потери
-985.00
430.00
-167.00
-332.00
22.00
-1.00
31
Изменение величины прочих резервов
0.00
0.00
739.00
244.00
20.00
8.00
32
Чистые текущие доходы без учета непредвиденных доходов / расходов: (ст. 28 - 29 - 30 - 31)
14 411.00
5 874.00
23 009.00
43 913.00
60 184.00
34 343.00
33
Непредвиденные доходы за вычетом непредвиденных расходов
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
34
Чистые текущие доходы с учетом непредвиденных доходов / расходов (ст. 32 + ст. 33)
14 411.00
5 874.00
23 009.00
43 913.00
60 184.00
34 343.00
35
Налог на прибыль <*>
0.00
1 697.00
10 653.00
11 984.00
0.00
9 701.00
36
Отсроченный налог на прибыль
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
36a
Непредвиденные расходы после налогообложения
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
37
Прибыль (убыток) за отчетный период: (ст. 34 - ст. 36 - ст. 36а)
14 411.00
5 874.00
23 009.00
43 913.00
60 184.00
24 642.00

2.1. Средний объем процентных привлеченных средств увеличился на 1,2%;
2.2. Процентные расходы по привлеченным средствам снизилась на 0,1%.
3. Разница между восстановлением и созданием резервов снизилась с –11 804,8 тыс. руб. в 3 квартале 2005 г. до -9 643,7 тыс. руб. в 4 квартале 2005 г., что повлияло на увеличение прибыли по сравнению с третьим кварталом 2005 г. на 2 161 тыс. руб. (влияние на прибыль: + 23,5%).
4. Рост административно-хозяйственных расходов в 4 квартале по сравнению с 3 кварталом составил 11 985 тыс. руб. (влияние на прибыль: - 130%).
5. Полученная положительная переоценка по иностранной валюте 1 656 тыс. руб., повлияло на увеличение прибыли по сравнению с третьим кварталом на 2 899 тыс. руб. (влияние на прибыль: + 31,7%).
Уменьшение размера балансовой прибыли в четвертом квартале 2005 г. по сравнению с 3 кварталом 2005г. составило 9 170 тыс. руб. (49%).
Далее рассмотрим структуру капитала КБ «ТЕЛЛУС-БАНК
Таблица 7
Структура капитала, КБ «ТЕЛЛУС-БАНК тыс. руб.

Наименование показателя
01.01.2001
01.01.2002
01.01.2003
01.01.2004
01.01.2005
01.01.2006
1
Уставный капитал
20 250.00
25 250.00
25 250.00
120 250.00
120 250.00
120 250.00
2
Эмиссионный доход
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
3
Фонды
20 019.00
28 045.00
27 086.00
34 521.00
54 318.00
86 063.00
4
Прибыль (в т.ч. предшествующих лет)
0.00
0.00
634.00
0.00
0.00
0.00
5
Разница между уставным капиталом КО и ее собственными средствами (капиталом)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
6
ИСТОЧНИКИ ОСНОВНОГО КАПИТАЛА ИТОГО:
40 284.00
53 568.00
58 817.00
154 798.00
174 568.00
206 313.00
7
Показатели, уменьшающие величину основного капитала ИТОГО:
897.00
459.00
1 981.00
3 241.00
865.00
0.00
8
ОСНОВНОЙ КАПИТАЛ ИТОГО:
39 387.00
53 109.00
56 836.00
151 557.00
173 703.00
205 438.00
9
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ КАПИТАЛ ИТОГО:
18 828.00
15 098.00
47 069.00
74 831.00
89 148.00
43 885.00
10
Показатели, уменьшающие сумму основного и дополнительного капитала ИТОГО:
1 730.00
2 031.00
1 295.00
2 115.00
0.00
0.00
11
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА (КАПИТАЛ)
56 485.00
66 176.00
102 610.00
224 273.00
262 851.00
249 323.00
Изменение в составе основного капитала на 01.10.2005 г. (по сравнению с расчётом собственных средств (капитала) банка по состоянию на 01.07.04 г.) произошло в результате уменьшения статьи «убыток текущего года» на 5 702 тыс. руб. и уменьшением значения статьи «Нематериальные активы» на 1 тыс. руб.
Изменение в составе дополнительного капитала произошло в результате уменьшения статьи «Часть резервов на возможные потери по ссудам (резервы общего характера)» на 18 545 тыс. руб. и увеличения статьи «Прибыль текущего года (или ее часть)» на 1 324 тыс. руб.
Причиной уменьшения статьи «Часть резервов на возможные потери по ссудам (резервы общего характера)» стало введение в действие новой инструкции Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» № 254-П от 26.03.04г., на основании которой процент отчислений по резервам общего характера (I группа риска) был установлен в размере 0%.
По результатам проверки, проведённой Центральным банком в сентябре 2005 года, по состоянию на 01.10.2005 г. в числе показателей, уменьшающих сумму основного и дополнительного капитала, появилась статья «Величина недосозданного резерва возможные потери по ссудам 2-4 групп риска» в размере 9 125 тыс. руб.
Результатом данных структурных изменений стало уменьшение размера собственных средств (капитала) банка по состоянию на 01.10.04 г. на 20 645 тыс. руб.
Размер собственных средств (капитала) банка по состоянию на 01.10.2005 г. составил 235 124 тыс. руб.
Уменьшение размера собственных средств, в свою очередь, послужило причиной снижения норматива достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) с 15,8% на 01.07.04г. до 15,4% на 01.10.2005 г.
Значение основного капитала (по сравнению с расчётом собственных средств (капитала) банка по состоянию на 01.10.04г.) увеличилось в результате снижения значения уменьшающей его статьи «Нематериальные активы» на 1 тыс.руб. и составило 205 438тыс.руб.
Изменение в составе дополнительного капитала произошло в результате:
Увеличения статьи «Прибыль текущего года (или ее часть)» на 5 073 тыс.руб.;
Уменьшения статьи «Величина недосозданного резерва на возможные потери по ссудам 2-4 групп риска» на 9 125 тыс.руб., созданной по состоянию на 01.10.04г. по результатам проверки, проведённой Центральным банком в сентябре 2005 года.
Результатом данных структурных изменений стало увеличение размера собственных средств (капитала) банка по состоянию на 01.01.05г. на 14 199 тыс.руб.
Размер собственных средств (капитала) банка по состоянию на 01.01.05г. составил 249 323 тыс.руб.
Увеличение в течение IV квартала 2005г. суммы активов, взвешенных с учётом риска (входящих в состав знаменателя норматива достаточности собственных средств (капитала) банка) в результате роста валюты баланса на 534 090тыс.руб. (с 2 596 681тыс.руб. по состоянию на 01.10.04 г. до 3 130 771 тыс. руб. по состоянию на 01.01.2006 г.), послужило причиной снижения норматива достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) с 15,4% на 01.10.04г. до 13,6% на 01.01.05г.



2. Основная деятельность КБ «Левобержный (ОАО)
2.1. Вклады населения
В 2005 году Банк «ТЕЛЛУС-БАНК поставил перед собой важную задачу – занять лидирующее положение на рынке вкладов частных лиц. Сохранение и приумножение сбережений населения, расширение спектра оказываемых услуг, развитие бизнеса пластиковых карт, других современных продуктов, предназначенных частному вкладчику, является приоритетным направлением в деятельности Банка. Осуществляя эту миссию, Банк «ТЕЛЛУС-БАНК уделяет особое внимание таким факторам, как гибкость условий вкладов, возможности их пополнения, пролонгации, частичного снятия и других услуг, а также технологичности, удобству и конфиденциальности.
Приоритет работы с частными вкладчиками подтверждается значительными инвестициями, которые банк осуществлял на протяжении последних лет в создание и развитие инфраструктуры отделений, дополнительных офисов, операционных касс, сети банкоматов и терминалов для приема пластиковых карт. В ближайших планах Банка – резкое увеличение количества дополнительных офисов (отделений и других точек продаж) в Новосибирской области и городе. Цель этой программы – сделать наши услуги более удобными и доступными для населения, максимально приблизить офисы банка к клиентам.
Эти усилия осуществлялись в рамках утвержденной акционерами и руководством банка Стратегии развития, что выгодно отличает «ТЕЛЛУС-БАНК от многих других банков, для которых работа с населением является побочным бизнесом, не входящим в сферу стратегических интересов.
Дальнейшим шагом на пути реализации Программы работы с частным вкладчиком явилось значительное расширение набора сберегательных инструментов за счет введения новых видов вкладов, гибких тарифов на обслуживание, более выгодных ставок и значительного расширения спектра возможностей в разрезе таких услуг, как пролонгация, капитализация и начисление процентов, возможности частичного снятия, пополнение вклада и т.д.
КБ «Левобережный предлагает» частным лицам:
Размещение денежных средств во вклады
Оформление и обслуживание банковских карт системы “Золотая Корона”
Обслуживание банковских карт международных платежных систем
Денежные переводы по Российской Федерации и за рубеж
Валютно-обменные и чековые операции
Оплата коммунальных услуг
Страхование автогражданской ответственности
Консультирование по вопросам клиентского обслуживания
Банк «ТЕЛЛУС-БАНК предлагает своим клиентам срочные вклады и депозит до востребования. В зависимости от выбора проценты могут начисляться по различным схемам — есть вклады с простым и сложным процентом, а также накопительные. Клиент может открыть вклад как в рублях, так и в иностранной валюте.
Банк предлагает выгодные процентные ставки по вкладам в зависимости от суммы и срока вклада.
Виды вкладов в рублях
Виды вкладов в иностранной валюте ($, EUR)
Условия открытия и ведения вкладов
Открытие вклада на третье лицо
Получение вклада третьим лицом
Тарифы на операции по вкладам
По всем вкладам Банка «ТЕЛЛУС-БАНК действуют простые правила:
Если вклад не востребован после окончания срока, договор автоматически продлевается еще на один срок, при условии что не заключено дополнительное соглашение об отказе от автоматического продления договора или об изменении срока вклада.
Начисленные, но не выплаченные проценты прибавляются к сумме основного вклада.
Проценты на общую сумму (ваш вклад + невыплаченные проценты) начисляются по ставкам, действующим в банке в момент продления договора.
При начислении процентов на сумму вклада в расчет принимается фактическое количество календарных дней, на которое привлечены денежные средства. При этом за базу берется действительное число календарных дней в году (365 или 366 дней соответственно).
Вкладчик имеет право распоряжаться вкладом как лично, так и через представителя. Представителем Вкладчика является лицо, имеющее от него письменное полномочие - доверенность. Представителем совершеннолетнего Вкладчика, дееспособность которого в соответствующих случаях ограничена, является его опекун или попечитель.
Вкладчиками Банка могут быть граждане России, иностранные граждане и лица без гражданства в возрасте от 14 лет. Банк принимает следующие виды вкладов от частных лиц: срочные, до востребования.
Срочные вклады. Условия вклада определяются договором, заключенным между Банком и Вкладчиком. Банк выплачивает Вкладчику проценты в зависимости от срока и условий привлечения вклада на сумму вклада в размере, определяемом договором банковского вклада. Банк не изменяет процентной ставки по действующим срочным договорам до истечения срока вклада. При перезаключении договора срочного вклада ставка по договору устанавливается в размере действующей в Банке процентной ставки по данному виду вклада на момент перезаключения.
Договор вклада заключается с частным лицом по предъявлении документа, удостоверяющего личность. Перезаключение договора производится автоматически и/или по желанию Вкладчика. Количество автоматических перезаключений договора ограничено 3 годами от даты первоначального заключения договора. В момент перезаключения, закрытия договора в зависимости от вида вклада происходит присоединение процентов к основной сумме вклада либо перечисление начисленных процентов на вклад до востребования. После последнего перезаключения вклада сумма вклада и начисленных процентов зачисляется на вклад до востребования. Отдельные виды вкладов предусматривают дополнительные взносы на счет.
При досрочном истребовании суммы вклада проценты начисляются за фактический срок нахождения денежных средств на вкладе по ставке вклада до востребования, установленной Банком на момент возврата вклада, если иное не предусмотрено договором вклада. Получение вклада и процентов осуществляется по предъявлении документа, удостоверяющего личность.
В головном, дополнительных офисах и филиале Банка Вкладчики могут ознакомиться с документами, отражающими виды и условия приема вкладов, документами, уполномочивающими Банк производить операции по вкладам (копия лицензии на осуществление банковских операций), а также документами, характеризующими финансовое состояние Банка (ежемесячные бухгалтерские балансы за текущий год).
Вклад до востребования. Договор вклада заключается с частным лицом по предъявлении документа, удостоверяющего личность. Внесение денежных средств на счёт может производиться Вкладчиком как наличным, так и безналичным путём. По заявлению Вкладчика или его доверенного лица, де

 

ПРИНИМАЕМ К ОПЛАТЕ