Дипломная работа

от 20 дней
от 7 499 рублей

Курсовая работа

от 10 дней
от 1 499 рублей

Реферат

от 3 дней
от 529 рублей

Контрольная работа

от 3 дней
от 79 рублей
за задачу

Билеты к экзаменам

от 5 дней
от 89 рублей

 

Курсовая Бизнес-план турагентства - Бизнес планирование (Бизнес планы)

  • Тема: Бизнес-план турагентства
  • Автор: Анастасия
  • Тип работы: Курсовая
  • Предмет: Бизнес планирование (Бизнес планы)
  • Страниц: 36
  • ВУЗ, город: Пермь
  • Цена(руб.): 1500 рублей

altText

Выдержка

ТИНГА
Одной из основных задач в наши дни являются активизация внутреннего туризма - именно это направление, выходит сегодня на первый план. В связи с этим открывающееся агентство разработало широкий спектр предложений по отдыху в России. Учитывая все запросы и предложения клиента, фирма также предлагает туры по странам Европы, а также отдых на известных курортах Египта, Испании, Турции, Греции.
Фирма имеет все условия для приема и обслуживания массового туризма и предлагает следующие виды услуг:
бронирование мест и проживание в гостиницах, на турбазах, пансионатах, домах отдыха различной степени комфортности по желанию клиентов;
питание в ресторанах гостиниц, пансионатах, домах отдыха - завтрак, полупансион, пансион по желанию;
экскурсионное обслуживание;
услуги автотранспортом (представляются и по индивидуальному заказу);
услуги квалифицированных гидов и переводчиков;
визовая поддержка на въезд туристов; из ближнего и дальнего зарубежья;
бронирование и оформление авиа и ж/д билетов;
туристические маршруты по России (Санкт-Петербург, Москва, Сочи, Анапа), отдых, экскурсии, лечение;
набор туристских программ в Сибири отдых, круизы, экскурсии, рыбалка на Байкале, круиз по Байкальской железной дороге, познавательные, этнографические, спортивные туры, оздоровительные.
страхование туристов выезжающих за рубеж.
множество дополнительных услуг.
Турагентство планирует вести свою деятельность на рынке туристских услуг как Ленинского, так и других районах города.
В качестве потенциальных потребителей услуг турагентства можно рассматривать все население выбранных для реализации проекта городов в возрасте от 10 до 50 лет, которые имеют доход свыше 5 000 рублей в месяц. Общий объем рынка, на который выходит фирма, составляет около 6400000 чел.
Для сегментации клиентов агентства по географическому признаку мы разделили свих потребителей на жителей Ленинского района и жителей других районов города Перми. Внутри района пока нет смысла сегментировать население по микрорайонам. Наша турфирма находится на одной из центральных улиц города Перми.
По демографическим признакам мы разделяем своих клиентов по возрастным категориям: школьники 7-17 лет, студенты 17-22 года, молодежь 22-40 лет, и старше 40 лет; по уровню дохода: низкий, средний и высокий.
По жизненному циклу семьи:
молодые не состоящие в браке
молодые семьи без детей
молодые семьи с маленьким ребенком
семьи среднего возраста с детьми
семьи среднего возраста без детей
Психологическая сегментация делит покупателей на группы по принципу принадлежности к определенному социальному классу, стилю жизни и типу личности. Мы разделили клиентов по стилю личности на пассивных и активных, и по уровню дохода – высокий и средний (график составлен по результатам исследований проведенных туристической фирмой «Валида», 2006 г., рис. 3).
Рис.3 Сегментация рынка потребителей
Рынок является перспективным и быстрорастущим. Из данных, полученных с официального сайтов комитетов по статистике, прослеживается тенденция роста среднедушевого дохода. Явно, что с течением времени происходит рост доходов населения. К началу 2009–го года среднедушевой доход превысил планку в 9500 руб. Из полученных данных следует вывод: с течением времени спрос на услуги туристических агентств будет увеличиваться вместе с ростом доходов населения.
Для расширения круга потребителей, увеличения доли рынка планируется проводить рекламные кампании, выставки, презентации, дни открытых дверей, выпустить печатную рекламную продукцию, распространяемую в школах и в организациях, отличительную форму.
Важное значение будет уделяться работе с постоянными клиентами. Предусмотрено создание программы, благодаря которой появится система поощрения и информирования постоянных клиентов через различные акции, тематические вечера, подарки, бонусы, консультации и прочее.
Для построения стратегии маркетинга открываемого турагенства необходимо оперировать 5-ю рычагами маркетинга:
Продукт (услуга). Планируется, что агентство будет продвигать на туристический рынок района индивидуальные и групповые туры.
Цена. На начальном этапе предполагается ценовая стратегия «прорыва на рынок», которая характеризуется низкой начальной ценой. Это позволит быстро проникнуть на рынок, привлекая многих покупателей и завоевывая большую рыночную долю. Предусматриваются скидки за объем, то есть за дополнительных потребителей, «предоставленных» нашим клиентом, последний будет получать скидки на путевки.
Ценообразование планируется производить по затратно-маркетинговому методу, который сочетает в себе анализ себестоимости и формирование цен с учетом избранной маркетинговой тактики.
Место. Предполагается, что деятельность агентства будет носить круглогодичный характер. Офис фирмы находится в центре города.
Продвижение. Продвижение товара будет производиться через менеджеров фирмы. Для реализации услуг будет использоваться прямой маркетинг. Для расширения продаж услуг планируется создание сопутствующих услуг, а также проведение различных рекламных кампаний. Большое внимание планируется уделять такому средству коммуникации, как личные контакты - наладить работу с профкомами предприятий, школами, малыми и крупными коммерческими организациями и другими учреждениями.
В целях рекламы и продвижения турагентства планируется участие в выставках, ярмарках, выпуск печатной продукции, публикация в прессе, создание единой формы с символикой для персонала агентства.
Персонал. Персонал агентства планируется составить из молодых, энергичных, людей, имеющих опыт работы в сфере туризма.
Базовой стратегией турфирмы можно назвать дифференциацию, то есть продуктовую стратегию, основанную на изменении качества и элементов тур услуг для создания разновидностей. Выбранной стратегии присущи следующие характеристики:
основным источником конкурентных преимуществ является создание более конкурентоспособных услуг и технологий;
большая величина сегмента;
широкий ассортиментный ряд;
слабая сторона – риск не достигнуть поставленных целей, высокие затраты на рекламу, постоянная имитация туруслуг компании конкурентами, изменение вкусов потребителей.
Возможные барьеры продвижения и пути их предотвращения представлены в таблице 4.
Таблица 4 – Возможные барьеры продвижения
Описание барьера
Планируемые действия
1. Клиент обращается к услугам другого туристического агентства
1. Применение купонов «Обратись к нам» с 5%-й скидкой с цены за услугу
2. Низкая цена сокращает прибыль
2. Установление рыночных цен на основные виды услуг и привлечение новых клиентов, используя купоны с 5%-й скидкой с цены за услугу «Обратись к нам»
3. Необходимость систематического внимания и финансовой поддержки для быстрого роста
3. «Пакет» административных (управленческих) мероприятий в течение первого года реализации проекта. На второй год произвести инвестиции для организации нового направления деятельности

Предусмотрено создание программы, благодаря которой появится система поощрения и информирования клиентов через различные ярмарки, подарки, бонусы, консультации и прочее.
Агентство планирует довести свои товары и услуги допотребителей, используя собственную службу сбыта, не прибегая кпосредникам. План маркетинга представлен в таблице 5.


Таблица 5 - План маркетинга агентства
Период
Цели
Стратегии
Комплекс маркетинга
Сроки

Январь-июль,
2009 г.


«Громкий» выход на рынок: широкое представление
своего товара на выбранном целевом
рынке как ноу-хау
и установление
имиджа лучшего продукта
Стратегия качества, иннова-
ционная стратегия

Широкая рекламная
кампания, товарная политика


6мес.



Июль-июль,
2009-2010гг.




Захват на стадии
нарастающего
производства
максимально
допустимой доли
рынка, в качестве
базового поля сбыта




Стратегия
роста





Пользуясь
преобладающим
над конкурентами
положением
фирмы, создать
возрастающий
спрос на продук-
цию с целью
дальнейшего
расширения границ
и укрепления
своих позиций на
данном целевом
рынке
1 год







Июль2010 г-декабрь 2010 г.
Удержание завоёванного сегмента рынка
Стратегия
качества,
маркетин-
говая
стратегия
Торговая марка,
постоянный
контроль качества
6 мес.



Январь-август 2011 г.

Внедрение инноваций. Постепенное
расширение границ
нашего рынка
путём привлечения
новых потоков
покупателей
Стратегия
разработки
нового
продукта
Изучение
потребностей
клиентов.
Активное
продвижение
продукта
8 мес.


Сентябрь-декабрь 2011 г.


Увеличение нормы
прибыли

Стратегия
маркетинга
Стратегия
маркетинга,
бенч-
маркетинга.
Стратегия
роста,
понижение
издержек
Политика
«ломаных цен»,
методы
стимулирования
сбыта, прямой
маркетинг.
Активное
продвижение
продукта
4мес.




Контроль над выполнением годовых планов будет заключаться в том, что будут сопоставляться текущие показатели с конкретными цифрами годового плана и при необходимости принимать меры к исправлению положения. Контроль прибыльности заключается в определении фактической рентабельности туров и сегментов рынка. Эта задача разрешается менеджерами, бухгалтером и руководством совместно. Стратегический контроль заключается в регулярной проверке соответствия исходных стратегических установок фирмы имеющимся рыночным возможностям.
Услуги, предоставляемые турагентством, доступны по цене для населения со средним уровнем дохода. На данный момент в районе находится для вновь открывающейся турфирмы крупная фирма конкурент ООО ФМТ «Валида». Наша конкурентоспособность будет достигаться путем вступления агентства во франчайзинговую сеть, что будет иметь следующие преимущества: современная реклама, увеличение доходности фирмы за счет повышенных комиссионных вознаграждений, юридическая поддержка, обучение персонала и др. Все это позволяет сделать услуги турагентства конкурентоспособными и пользующимися спросом.
5. ПРОИЗВОДСТВЕННО-ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН (КЭШПО)
Финансовый план составлен на перспективу 1 года, исходя из срока погашения кредита.
В подготовительный период необходимо выполнить следующий объем работ:
получить кредит;
заключить договор на аренду помещения;
закупить необходимое для организации производственного процесса оборудование;
закупить мебель;
произвести подбор персонала;
заключить договора с туроператорами.
Порядок, длительность и стоимость этапов отражены в календарном плане (таблица 6).
Таблица 6 - Календарный план работ в подготовительный период

п/п
Наименование этапа
Длительность, дней
Дата начала
Дата окончания
1.
Оформление кредита
15
1.12.2008
20.12.2008
2.
Заключение договора аренды
5
5.11.2008
10.11.2008
3.
Покупка оборудования, мебели, инвентаря
7
15.12.2008
22.12.2008
4.
Заключение договоров с туроператорами
7
17.12.2008
29.12.2008
6.
Получение разрешений и оформление документов
7
26.11.2008
02.12.2008
7.
Запуск рекламной компании
15
14.12.2008
29.12.2008
8.
Открытие
-
29.12.2008
-

На начальном этапе работы открываемого туристического агентства основные расходы составят расходы по регистрации, лицензированию и сертификации услуг фирмы. Учитываем, что арендуемое помещение предоставляется с мебелью, а компьютер и факс в наличии у предпринимателя имеется.
Кроме того, запланированы следующие постоянные издержки:
приобретение канцелярских товаров и бланков,
командировочные расходы,
оплата услуг банка,
аренда помещения,
оплата коммунальных услуг,
содержание и косметический ремонт помещения,
оплата услуг связи.
Калькуляция ежемесячных затрат представлена в таблице 7.

Таблица 7 – Калькуляция затрат
Статья затрат
Затраты, руб.
Прямые переменные издержки:
Энергия
Тепло
Оплата услуг снабженческих организаций
Общехозяйственные расходы
З/п сотрудников (включая подоходный налог)
Единый социальный налог (35.6 %)
500
20.000
250
500
60.500
21.538
Итого по 1:
103.288
2. Общие операционные издержки:
Расходы на ремонт
Обеспечение мат.-техн. базы
100.000
165.000
Итого по 2:
265.000
3. Постоянные издержки:
Аренда помещения
Расходы на рекламу
Выплаты по кредиту
20.000
10.000
27.500
Итого по 3:
67.000
Всего:
430.788

Для прогноза и оценки финансовой целесообразности вложений необходимы следующие показатели:
Маржинальная прибыль
П.м = S - переменные издержки
Операционная прибыль
П.оп. = П.м. - операционные издержки
Валовая прибыль
П.в = П.оп. - постоянные издержки
Чистая прибыль
П.ч. = П.в. - налог на прибыль
Налог на прибыль = 24 %
Рассчитаем коэффициент дисконтирования. Для расчета коэффициента дисконтирования (d), воспользуемся формулой:
где
доходность альтернативных вложений

уровень премии за риск

уровень инфляции

В данном проекте, в качестве альтернативных вложений средств, необходимых для реализации данного проекта, взят средний банковский депозитный процент – 9 % годовых в долларах США.
Реализация данного проекта сопряжена с большим риском, поэтому в дальнейших расчетах премию за риск возьмем равную 35 %.
Для дальнейших расчетов значение уровня инфляции (c) возьмем равным 9,6 %.
Таким образом, значение коэффициента дисконтирования, для расчета экономической эффективности данного проекта:

Чистый дисконтированный доход проекта рассчитывается по формуле:
ЧДД = [ Di / (1+d)i - Ki / (1+d)i ],
где i=1 ЧДД - чистый дисконтированный доход,
Di - доход,
Ki - издержки,
d - дисконт.
Для того, чтобы определить чистый дисконтный доход данного проекта, необходимо рассчитать общие текущие затраты и прибыль по каждому периоду.
Определим предполагаемый ежемесячный объем продаж по формуле:
S = Ц (пр.) * V (услуг) в натуральном измерении
S = 1350*150 = 215.500 руб.
В таблице 8 произведен расчет финансовых результатов деятельности туристического агентства на 1 год развития.
Таблица 8 - Расчет финансовых результатов на 1 год развития
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Объем продаж
215.500
215.500
215.500
215.500
215.500
215.500
215.500
215.500
215.500
215.500
215.500
215.500
Переменные издержки
103.288
103.288
103.288
103.288
103.288
103.288
103.288
103.288
103.288
103.288
103.288
103.288
Постоянные издержки в т. ч.:
Кредит
Проценты по кредиту
67.000
25.000
2.500
67.000
25.000
2.500
67.000
25.000
2.500
67.000
25.000
2.500
67.000
25.000
2.500
67.000
25.000
2.500
67.000
25.000
2.500
67.000
25.000
2.500
67.000
25.000
2.500
67.000
25.000
2.500
67.000
25.000
2.500
67.000
25.000
2.500
Операционные издержки
2650.000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Прибыль
- 219.788
85145
85145
85145
85145
85145
85145
85145
85145
85145
85145
85145
Налог на прибыль
-
20435
20435
20435
20435
20435
20435
20435
20435
20435
20435
20435
Чистая прибыль
- 219.788
64710
64710
64710
64710
64710
64710
64710
64710
64710
64710
64710
Коэффициент дисконтирования
1,00
0,95
0,91
0,87
0,83
0,79
0,76
0,72
0,69
0,66
0,64
0,6
Дисконтированный доход
- 219.788
61475
58886
56297
53709
51121
49180
46591
44650
42708
41414
38826
Чистый дисконтированный доход
- 219.788
-158313
-99427
-43129
10579
61700
110880
157471
202121
244830
286244
325070

Из таблицы 8 очевидно, что прибыль появляется только в пятом месяце и составит 10579 руб.
Денежные средства на конец года: 325070 руб. Таким образом, фирма сможет полностью вернуть кредит и получить прибыль.
Проведем анализ безубыточности, для которого необходимы следующие показатели (таблица 9):

Таблица 9 - Определение точки безубыточности
Наименование
Сумма, руб.
Объем продаж
2580000
Постоянные издержки
804000
Порог рентабельности
1239426
Валовая маржа
536574
Запас финансовой прочности
0,93

K (валовой марж.) = маржинальная прибыль / выручка от реализации
К = 536574 / 2580000 = 0,2
Порог рентабельности = сумма постоянных затрат / k валовой маржи
Пор. рент. = 804000 / 0,2 = 160800
Запас финансовой прочности = (объем продаж - порог рентабельности) / объем продаж
Зап. фин. прочн. = (2580000 – 160800) / 2580000 = 0,93
Графически определим порог рентабельности (рис.4).
Затраты, доход руб.


1239426

804000
0,93
Объем реализации, шт.
Рис 4. Расчет точки безубыточности
Осуществим расчет экономического эффекта реализации проекта. Экономический эффект - это разница межу прибылью, полученной в результате реализации проекта и расходами на его реализацию
Для расчета экономической эффективности бизнес-плана воспользуемся следующей формулой:
Э = (Тд * Нт) / 100 - (3р + Рд),
где Э - экономический эффект (руб.); Тд - товарооборот (руб.); Нт - торговая надбавка за единицу товара (в % к цене реализации); Зр - затраты на реализацию проекта (руб.); Рд - дополнительные расходы по приросту товарооборота (руб.).
Э = (2580000 * 100) / 100 – (430788 +20000) = 2129212
Следовательно, экономический эффект от реализации проекта положительный – затраты на его реализацию меньше дополнительной прибыли.
Эффективность затрат на проект может быть определена с помощью показателя рентабельности:Р = (П / З)*100% , где Р - рентабельность (%); П - прибыль, полученная от реализации (руб.); З - общие (руб.), З = 3р + Рд . Р = (85145 / 450788) * 100 % = 18,9 %
Таким образом, основные показатели свидетельствует о достаточно высокой эффективности проекта.
6.ОЦЕНКА РИСКОВ. УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ
Реализация любого инвестиционного проекта, сопряженного с открытием какого-либо нового бизнеса сопряжена с риском. Этот риск может быть больше или меньше в зависимости от степени проработки всех разделов бизнес-плана. Не является исключением и представленный бизнес-план. Наиболее существенные риски, которые могут быть отнесены к данному проекту, их влияние на ожидаемый доход, перечень и результативность возможных мероприятий по снижению рисков представлены в таблице 10.
Таблица 10 - Виды рисков
1. Организационный рискМероприятия, снижающие риск
Несвоевременное оформление документов.
Недостаточный профессионализм, безответственность персонала, и, как следствие, неэффективная деятельность предприятия
Разработать системы
своевременным выполнением всех
этапов организационного плана.
Тщательный подбор кандидатур на. ключевые должности
Организация контроля за деятельностью.

2. Юридический риск
Недостаточная проработка договоров с туроператорами
Обязательная консультация с юристамив процессе создания и подписания договоров.

3. Маркетинговый риск
Оценка емкости рынка проводилась
на основе экспертных оценок, поэтому существует опасность искажения ими действительности из-за субъективизма их точек зрения. Также существует вероятность того, что планируемая доля рынка окажется меньше чем запланировано
Разработка мер по стимулированию продаж.
Проведение дополнительных маркетинговых исследований.
Разработка эффективной
рекламной компании.
Обязательное изучение потребностей клиентов.

4.Финансовый риск
Повышение цен на услуги туроператоров
Изменение макроэкономических параметров, которые были приняты при расчете показателей данного бизнес плана (темп инфляции, ставки и порядок налогообложения, изменение порядка включения затрат в себестоимость и формирования финансовых результатов), что может привести к увеличению себестоимости и снижению рентабельности.
Риск связанный с появлением на рынке новых конкурентов, которые будут предлагать более совершенные услуги (цена, качество) и как следствие сокращения доли рынка нашего предприятия .
Постоянное исследование рынка в целях подбора наиболее эффективной структуры.
Необходимо проводить постоянное отслеживание изменений действий конкурентов на рынке, а также следить за появлением новых конкурентов.
Разработка программы снижения себестоимости услуг.
Увеличение объемов реализации, предложение новых видов услуг, отвечающих требованиям рыночной конъюнктуры.

5.Технический риск
Не правильная оценка количества необходимого оборудования и инструмента.
Не достаточно высокий уровень качества приобретаемого оборудования и техники.
Знакомство с техническими паспортами оборудования, проверка оборудования в действии (по возможности) перед заключением договора поставки.

6. Природный риск
Природные катаклизмы (ураганы, потопы и т.п.)
Страхование

7. Криминальный риск
Ограбление, поджог
Имущественное страхование
Обеспечение должного уровня охраны заведения (кнопка экстренного вызова сотрудников вневедомственной охраны).

Один из наиболе

 

ПРИНИМАЕМ К ОПЛАТЕ